รวมสิทธิค่าลดหย่อนภาษี 2566 บุคคลธรรมดา ที่คุณต้องรู้

"
ค่าลดหย่อนภาษีปี 66 แบ่งได้เป็น 3 กลุ่มใหญ่ คือ 1)ค่าลดหย่อนจากค่าใช้จ่าย 2)จากสถานภาพครอบครัว และ 3)จากเงินออม/ลงทุนเพิ่มเติม นอกจากรู้เพื่อให้ใช้สิทธิครบถ้วนแล้ว ยังใช้เพื่อตอบโจทย์ความต้องการของตนเอ​งและครอบครัวได้อีกด้วย
"

ภาษีเงินได้ ที่ต้องยื่น คำนวณ และชำระเพิ่มหรือขอคืนกันอยู่ทุกปี สิ่งที่สามารถใช้ลดภาษีส่วนนี้ลงได้ คือ การใช้ค่าลดหย่อนที่มีให้มากหรือคุ้มค่าที่สุดในทุกปี ซึ่งค่าลดหย่อนที่สามารถใช้ ลดหย่อนภาษี 2566​ นี้ได้ K WEALTH นำมาสรุปให้ทุกคนเข้าใจเพื่อให้สามารถเลือกใช้ได้เหมาะสม

I: ค่าลดหย่อนภาษี จากค่าใช้จ่าย

หมายถึง ค่าลดหย่อนที่เกิดจากเงินที่แต่ละคนต้องจ่ายไปอยู่แล้ว โดยสามาถนำมายื่นเพื่อขอลดหย่อนภาษีได้ ดังนั้นหากใครรู้ตัวว่าต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา อย่าลืมเช็กสิทธิเหล่านี้และรวบรวมเอกสารที่เกี่ยวข้อง เพื่อให้เงินที่จ่ายไปแล้ว สามารถเปลี่ยนเป็นเงินคืนภาษีกลับมาได้ 5%-35% ตามฐานภาษีตัวเอง โดยค่าลดหย่อนและเงื่อนไขการใช้สิทธิที่ว่า ได้แก่

ภาษีเงินได้ ที่ต้องยื่น คำนวณ และชำระเพิ่มหรือขอคืนกันอยู่ทุกปี สิ่งที่สามารถใช้ลดภาษีส่วนนี้ลงได้ คือ การใช้ค่าลดหย่อนที่มีให้มากหรือคุ้มค่าที่สุดในทุกปี ซึ่งค่าลดหย่อนที่สามารถใช้ ลดหย่อนภาษี 2566​ นี้ได้ K WEALTH นำมาสรุปให้ทุกคนเข้าใจเพื่อให้สามารถเลือกใช้ได้เหมาะสม

II: ค่าลดหย่อนภาษี จากสิทธิหรือสถานภาพครอบครัว

หมายถึง ค่าลดหย่อนจากสิทธิที่แต่ละคนมีติดตัวหรือจากสถานภาพที่เป็นอยู่ เช่น แต่งงาน มีลูก หรือดูแลพ่อแม่ ซึ่งหลายคนอาจลืมหรือไม่รู้ว่าสิทธิหรือสถานภาพนั้นสามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้ ดังนั้น เราควรเช็กสิทธิที่ตนเองมีอยู่ก่อนว่ามีอะไรบ้าง และนำมาใช้เป็นค่าลดหย่อนอะไรได้บ้าง เพื่อช่วยลดภาระภาษีให้น้อยลงโดยไม่ต้องจ่ายเงินเพิ่มเหมือนค่าลดหย่อนกลุ่มอื่น โดยค่าลดหย่อนและเงื่อนไขการใช้สิทธิที่ว่า ได้แก่

III: ค่าลดหย่อนภาษี เงินออม/ลงทุนเพิ่มเติม

หมายถึง ค่าลดหย่อนที่เกิดจากทางเลือกหรือผลิตภัณฑ์ทางการเงิน อย่างกองทุน SSF/RMF ประกันชีวิต/สุขภาพ โดยเงินที่จ่ายไปกับทางเลือกเหล่านี้นอกจากนำไปลดหย่อนภาษีได้แล้ว ยังเป็นการต่อยอดเงินให้งอกเงย หรือปกป้องเงินในกระเป๋าเราจากเหตุไม่คาดฝันได้ โดยค่าลดหย่อนและเงื่อนไขการใช้สิทธิที่ว่า ได้แก่​

เลือกลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม ทางไหนดี

เมื่อทางเลือกในการลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมมีหลากหลาย ทั้งกองทุนและประกันชีวิต/สุขภาพ แต่ด้วยเงินที่อาจมีอยู่จำกัด ทาง K WEALTH จึงมีคำแนะนำกับผู้ที่กำลังตัดสินใจว่า ปีนี้จะนำเงินที่มีไปเลือกใช้ลดหย่อนภาษีทางไหนดี ให้เหมาะกับความต้องการหรือความกังวลใจของตนเอง​

1. 1. มีครอบครัว ต้องดูแล​
   

   แนะนำเน้นลดหย่อนด้วยประกันชีวิตเพื่อคุ้มครองตลอดชีพ ซึ่งเบี้ยประกันที่จ่ายในแต่ละปีนอกจากลดหย่อนภาษีแล้ว ยังแปลงเป็นความคุ้มครองชีวิต มีเงินก้อนให้กับคนในครอบครัวหากเราจากไปอย่างกะทันหัน ตัวอย่างเช่น ผู้ชายอายุ 40 ปี ต้องการนำเบี้ยประกันชีวิตปีละ 100,000 บาท ไปลดหย่อนภาษี

   • เพื่อสร้างความคุ้มครองชีวิต แนะนำแบบประกันชีวิตเพื่อคุ้มครองตลอดชีพ ที่ไม่มีเงินคืนระหว่างสัญญา

     ​​เบี้ยประกันปีละ 100,000 บาท สำหรับผู้ชายอายุ 40 ปี​​​
     ​ ​แบบประกันชีวิต​	​ ​ความคุ้มครองชีวิต
     ​ประกันชีวิตเพื่อคุ้มครองตลอดชีพ 99/5	​1,098,000 บาท
     ​ประกันชีวิตเพื่อคุ้มครองตลอดชีพ 99/9​	​1,714,000 บาท

   • เพื่อเป็นเงินเก็บหรือมีเงินคืน ไปพร้อมกับการสร้างความคุ้มครองชีวิต แนะนำแบบประกันชีวิตที่มีระยะเวลาความคุ้มครองสั้นลง เช่น

     ​​​​​เบี้ยประกันปีละ 100000 บาท สำหรับผู้ชาย อายุ 40 ปี​
     ​แบบประกันชีวิต​	​ชำระเบี้ย	​ความคุ้มครองชีวิต	​ ​ผลประโยชน์ตลอดสัญญา
     ​ประกันชีวิต ครบ 70 ปี มีใช้	​7 ปี	​1,194,000 บาท	​เงินครบสัญญาตอนอายุ 70 ปี 1,194,000 บาท
     ​ประกันชีวิตเพื่อสะสมทรัพย์ 1525​	​15 ปี	​1,228,000 บาท	​เงินคืนและเงินครบรวมตลอดสัญญา 25 ปี 1,842,000 บาท

     หรือหากต้องการความคุ้มครองชีวิตที่สูงขึ้น โดยจ่ายเบี้ยประกันได้มากกว่า 1 แสนบาท เช่น ปีละ 1 ล้านบาท (เบี้ยลดหย่อนภาษีได้ 1 แสนบาท) แนะนำประกันชีวิต พรีเมียร์ เลกาซี่ 99/5 หรือประกันชีวิต พรีเมียร์ เลกาซี่ 99/10 ที่สร้างความคุ้มครองชีวิตได้สูงถึง 13,585,000 บาท และ 21,934,000 บาท ตามลำดับ ซึ่งหากพิจารณาสัดส่วนความคุ้มครองชีวิตต่อเบี้ยประกันแล้ว ประกันชีวิต พรีเมียร์ เลกาซี่ เป็นแบบประกันที่ให้ความคุ้มครองสูงกว่าประกันชีวิตทั่วไป

2. 2. ห่วงค่ารักษาพยาบาล ยามเจ็บป่วย

   แนะนำเน้นลดหย่อนด้วย ประกันสุขภาพ​​ ซึ่งเบี้ยประกันที่จ่ายในแต่ละปีนอกจากลดหย่อนภาษีได้แล้ว ยังแปลงเป็นความคุ้มครองวงเงินค่ารักษาพยาบาล รองรับค่าใช้จ่ายเมื่อต้องนอนโรงพยาบาล เช่น
   • เน้นลดหย่อนภาษีเป็นหลัก เบี้ยประกันทุกบาทที่จ่ายไปต้องลดหย่อนภาษีได้ โดยมองว่าความคุ้มครองค่ารักษาพยาบาลเป็นของแถม แนะนำสัญญาเพิ่มเติมการประกันภัยสุขภาพ D Health Plus ที่ได้ความคุ้มครองวงเงินค่ารักษาพยาบาลกรณีนอนโรงพยาบาล ครั้งละ 5 ล้านบาท เช่น

     ​​​สัญญาเพิ่มเติมการประกันภัยสุขภาพ D Health Plus​​	​คุ้มครองค่าใช้จ่าย​	​ ​ค่าเบี้ยประกันทั้งผู้ชายและผู้หญิงยังไม่เกินปีละ 25,000 บาท​
     ​แผน Plus 1	​เฉพาะส่วนที่เกิน 1 แสนบาท	​หากอายุไม่เกิน 60 ปี
     ​แผน Max	​ตั้งแต่บาทแรก	​หากอายุไม่เกิน 40 ปี

   • เน้นความคุ้มครองค่ารักษาพยาบาลเป็นหลัก จ่ายค่าเบี้ยได้มากกว่าปีละ 25,000 บาท มองสิทธิลดหย่อนภาษีเป็นของแถมหรือเสมือนส่วนลดค่าเบี้ยประกันในรูปแบบเงินคืนภาษี แนะนำสัญญาเพิ่มเติมการประกันภัยสุขภาพ Elite Health Plus ที่ได้ความคุ้มครองวงเงินค่ารักษาพยาบาลกรณีนอนโรงพยาบาล สูงถึงปีละ 20-100 ล้านบาทขึ้นอยู่กับแผนที่เลือก เช่น แผนที่คุ้มครองค่ารักษาพยาบาลปีละ 20 ล้านบาท เฉพาะประเทศไทย ทั้งผู้ชายและผู้หญิง ค่าเบี้ยประกันตอนอายุ 25 ปี 40 ปี และ 60 ปี อยู่ที่ปีละ 25,116 บาท 36,618 บาท และ 79,544 บาท ตามลำดับ

3. 3. ต้องการให้เป็นเงินเก็บ แบบเซฟๆ

   แนะนำลดหย่อนด้วยประกันชีวิตเพื่อสะสมทรัพย์ที่มีเงินคืนแน่นอนตามสัญญา หรือกองทุนลดหย่อนภาษีที่เป็นกองทุนตราสารหนี้ ความเสี่ยงค่อนข้างต่ำ เช่น
   • ประกันชีวิตออมสั้น คืนไว 11/3 ด้วยเบี้ยประกันที่จ่ายไปปีละ 100,000 บาท ไป 3 ปี จะมีเงินคืนและเงินครบรวมตลอดสัญญา 11 ปี 339,000 บาท หรือคิดเป็นส่วนต่างผลประโยชน์เทียบค่าเบี้ยประกันที่ 39,000 บาท
   • กองทุน K-SF-SSF ซึ่งเป็น กองทุน SSF นำมาลดหย่อนภาษีได้ 30%ของเงินได้ที่เสียภาษี สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท กองทุนนำไปลงทุนในสินทรัพย์ความเสี่ยงค่อนข้างต่ำ เช่น ตราสารหนี้ภาครัฐ/ภาคเอกชน และงินฝาก ฯลฯ

4. 4. อยากเป็นเงินลงทุน เพิ่มผลตอบแทน

   แนะนำลดหย่อนในทางเลือกที่เป็น กองทุนลดหย่อนภาษี ที่เป็นกองทุนผสม หรือประกันชีวิตแบบมีเงินปันผล ที่มีโอกาสลุ้นรับผลตอบแทน เช่น
   • กองทุน K-GINCOME-SSF เป็นกองทุน SSF ลดหย่อนภาษี กองทุนนำไปลงทุนในสินทรัพย์ที่หลากหลาย เช่น ตราสารหนี้ ตราสารทุน และ หน่วยทรัสต์ของทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ (REITs) ทั่วโลก ฯลฯ มีนโยบายจ่ายเงินปันผลไม่เกินปีละ 4 ครั้ง
   • ประกันชีวิตเพื่อสะสมทรัพย์ 315 มีเงินปันผล (Global) ด้วยเบี้ยประกันที่จ่ายไปปีละ 100,000 บาท ไป 3 ปี นอกจากมีเงินคืนและเงินครบรวมตลอดสัญญา 15 ปี ที่แน่นอน 335,980 บาท หรือคิดเป็นส่วนต่างผลประโยชน์เทียบค่าเบี้ยประกันที่ 35,980 บาทแล้ว ยังมีโอกาสได้รับผลตอบแทนส่วนเพิ่มจากเงินปันผลเมื่อครบสัญญา 15 ปีด้วย

5. 5. อยากสะสมเงิน ไว้ใช้จ่ายหลังเกษียณ

   แนะนำลดหย่อนในทางเลือกกองทุน RMF ลดหย่อนภาษี ที่เป็นกองทุนผสม ประกันชีวิตเพื่อการเกษียณอายุหรือประกันชีวิตแบบบำนาญ ซึ่งเป็นทางเลือกที่ถูกออกแบบให้ได้รับเงินก้อนหรือเงินคืนรายงวดหลังเกษียณอายุ เช่น
   • เน้นเพิ่มผลตอบแทนที่คุ้มค่ากับการลงทุนระยะยาว แนะนำ กองทุน KGINCOMERMF ที่มีการลงทุนในสินทรัพย์ที่หลากหลาย เช่น ตราสารหนี้ ตราสารทุน และหน่วยทรัสต์ของทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ (REITs) ทั่วโลก
   • สะสมเงินไว้ในที่ปลอดภัย แนะนำประกันชีวิตที่มีเงินคืนแน่นอนตามสัญญา เช่น

     สำหรับผู้ชาย อายุ 40 ปี​ ​ ​
     ​แบบประกันชีวิต	​​ชำระเบี้ย	​เบี้ยประกัน ที่ลดหย่อนได้	​ ​ผลประโยชน์ตลอดสัญญา​
     ​ประกันชีวิตเพื่อการเกษียณ 60/5	​​ 5 ปี ​	​100,000 บาท	​​เงินคืนและเงินครบตอนอายุ 60 ปี รวมตลอดสัญญา 669,060 บาท
     ​ประกันชีวิตดเพื่อบำนาญแบบลดหย่อนได้ A85/5​		​200,000 บาท	​ช่วงอายุ 55-85 ปี มีเงินคืนปีละ 66,4000 บาท รวม 2,058,400 บาท

   • ทางเลือกลดหย่อนภาษีมีอยู่หลากหลาย หากเลือกใช้ได้เหมาะสมนอกจากได้เงินคืนภาษีหรือจ่ายเพิ่มน้อยลงแล้ว ยังถูกสะสมไว้ไปต่อยอดเงินให้งอกเงยสอดคล้องกับเงื่อนไขระยะเวลาของสรรพากร หรือช่วยจัดการความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นแบบไม่คาดฝันได้อีกด้วย